Как отразить в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ налог, удержанный в декабре, а перечисленный в январе?
Добрый день. Помогите пожалуйста - совсем запуталась. В декабре выплатили зпл за декбрь. Сразу же из нее был удержан п/налог. Перечислен 9 января нового года. В 6-НДФЛ в первом разделе показала зпл вместе с декабрьской, и показала удержанный налог. А перечисление во втором разделе буду показывать уже в новом году за 1 кв. Вопрос: В справках 2-НДФЛ в графе ужержано показываю что удержан и декабрьский налог, а графу "перечислен налог" заполняю за минусом декабрьского?? Так будет правильно? Спасибо.
Comments
-
Здравствуйте!Цитата: В справках 2-НДФЛ в графе ужержано показываю что удержан и декабрьский налог, а графу "перечислен налог" заполняю за минусом декабрьского?? Так будет правильно?Неправильно.
Поскольку на момент подачи справок 2-НДФЛ налог перечислен в бюджет, следует указать исчислено=удержано=перечислено.Цитата: А перечисление во втором разделе буду показывать уже в новом году за 1 кв.Фактическое перечисление налога в 6-НДФЛ не отражается никак.
Если у вас есть вопросы, не стесняйтесь, спрашивайте. Хорошего дня и успешной работы!
